Los gastos que puedes deducir en la Renta 2025 y que quizás no conocías

La campaña de la Declaración de la Renta 2025 está a punto de arrancar y lelga el momento de que miles de contribuyentes revisan sus cuentas y conozcan, al detalle cuáles son las deducciones permitidas por la Agencia Tributaria para conseguir pagar menos impuestos o conseguir una devolución mayor. Algunas de ellas varían según cada comunidad autónoma, mientras que otras están reguladas a nivel estatal.

Gastos relacionados con la vivienda

Uno de los apartados donde se pueden aplicar deducciones es la vivienda. Los contribuyentes pueden beneficiarse de incentivos por el alquiler si cumplen ciertos requisitos, especialmente jóvenes, personas con discapacidad o familias numerosas. Además, quienes firmaron un contrato de arrendamiento antes del 1 de enero de 2015 pueden aplicar una deducción del 10,05% si su base imponible no supera los 24.107,20 euros.

Por otro lado, existen beneficios fiscales para quienes realicen obras de eficiencia energética en sus viviendas. La Agencia Tributaria establece deducciones de entre el 20% y el 60% para quienes reduzcan la demanda energética de calefacción y refrigeración, mejoren el consumo de energía primaria no renovable o realicen rehabilitaciones energéticas en edificios residenciales. Para ello, es imprescindible contar con un certificado de eficiencia energética antes y después de las obras.

Adquisición de vehículos eléctricos y puntos de recarga

La transición hacia una movilidad más sostenible también cuenta con incentivos fiscales. La compra de vehículos eléctricos enchufables o de pila de combustible permite deducirse hasta el 15% del precio del vehículo, excluyendo impuestos y gastos adicionales. Para ello, es necesario que la compra se haya realizado en 2024 y que el contribuyente incluya en su declaración los datos del vehículo y del vendedor.

Además, aquellos que instalen puntos de recarga en su vivienda pueden beneficiarse de otra deducción similar. Es importante tener en cuenta que estas deducciones no son acumulables con otras ayudas públicas recibidas para el mismo fin.

Deducciones por maternidad y guardería

Las familias con hijos pequeños también cuentan con beneficios fiscales. La deducción por maternidad permite reducir la cuota del IRPF hasta en 1.200 euros anuales por cada hijo menor de tres años. A esto se suma un incremento de hasta 1.000 euros adicionales si el menor asiste a guarderías o centros de educación infantil autorizados. Una reciente sentencia del Tribunal Supremo ha ampliado este derecho a madres cuyos hijos acuden a centros con autorización municipal, no solo autonómica.

Donaciones y aportaciones a sindicatos

Las aportaciones a organizaciones benéficas, sindicatos o partidos políticos también tienen beneficios fiscales. Las donaciones a ONGs reconocidas permiten deducirse hasta el 80% de los primeros 150 euros y el 35% del importe restante. En el caso de cuotas sindicales y afiliación a partidos políticos, las deducciones son del 35% y 20%, respectivamente.

Gastos en gimnasios y fisioterapia

En algunas comunidades autónomas, los contribuyentes pueden deducirse el coste de la cuota mensual de un gimnasio o los gastos en fisioterapia. Actualmente, solo la Comunidad Valenciana y La Rioja permiten este beneficio, con límites que varían en función de los ingresos del contribuyente.

Inversión en startups y patrimonio histórico

Las inversiones en empresas emergentes pueden deducirse hasta un 30%, con un límite de 60.000 euros anuales. Asimismo, quienes contribuyan económicamente a la conservación del Patrimonio Histórico Español o Mundial pueden beneficiarse de una deducción del 15%.

Conocer estas deducciones puede marcar la diferencia en el resultado final de la declaración. Los contribuyentes deben asegurarse de cumplir los requisitos y conservar las facturas y justificantes de pago, ya que la Agencia Tributaria puede requerir pruebas de los gastos declarados. Además, es recomendable utilizar herramientas como el simulador de Renta Web para calcular de antemano el impacto de las deducciones en su declaración.